ფულადი ციკლის კალკულატორი

ტერმინების განმარტება

წლიური ამონაგები

წლის განმავლობაში გაყიდვებიდან მიღებული შემოსავალი (დღგ-ს გარეშე).

რეალიზებული პროდუქციის თვითღირებულება

წლის განმავლობაში გაყიდული საქონლის შესყიდვის ან წარმოების ხარჯი.

დებიტორული დავალიანება

მყიდველების მიერ თქვენთვის ჯერ გადაუხდელი თანხა.

სასაქონლო-მატერიალური მარაგები

საწყობში არსებული საქონელი, ნედლეული და მზა პროდუქცია.

კრედიტორული დავალიანება

მომწოდებლებისთვის ჯერ გადაუხდელი თანხა.

დებიტორული დავალიანების ბრუნვის პერიოდი (DSO)

საშუალოდ რამდენ დღეში გიხდიან მყიდველები.

მარაგების ბრუნვის პერიოდი (DIO)

საშუალოდ რამდენ დღეს ინახება მარაგი გაყიდვამდე.

კრედიტორული დავალიანების ბრუნვის პერიოდი (DPO)

საშუალოდ რამდენ დღეში უხდით მომწოდებლებს.

ფულადი ციკლი

DSO + DIO − DPO. დღეების რაოდენობა მომწოდებლისთვის გადახდიდან მყიდველისგან ფულის მიღებამდე. ამ პერიოდს ბიზნესი საკუთარი ან ნასესხები სახსრებით აფინანსებს — რაც მოკლეა ციკლი, მით ნაკლები საბრუნავი კაპიტალი სჭირდება.

ერთი დღის ღირებულება

წლიური ამონაგები / 365. დაახლოებით ამდენი ფული თავისუფლდება, თუ ფულად ციკლს ერთი დღით შეამცირებთ.